こんなものまで！？意外な控除事例集 「申告しないと損する」節税＆還付の裏ワザガイド
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こんなものまで！？意外な控除事例集
「申告しないと損する」節税＆還付の裏ワザガイド（実践版）
通勤中やスキマ時間に、知らない控除を習得できます
控除って難しそうピヨ？でも実は"知らなかっただけ"で貴重なお金が戻ってくるピヨ〜💰✨ これを読めば、あなたの税金がグッと軽くなるピヨ！
📌 はじめに — 控除って何？
まず最初に押さえておきたいのが、控除の基本です。
💡 控除とは？
税金を計算する際に「一定条件の支出や状態を所得から差し引く仕組み」です。
所得が少なくなる→税額が低くなる→税金が安くなるという仕組みです。
🎯 この記事で分かること
日本には多くの控除制度があり、代表的なもの（基礎控除・配偶者控除・生命保険料控除等）は広く知られていますが、意外と知られていない"珍しい控除"も多数存在します。しかも知らないと利用できないものばかり。
🧮 第1章：サラリーマンでも使える "定番だけど意外に見落としやすい" 控除
1-1 医療費控除（家族分含めて申告可能）
一番多くの人が損している代表例。年間の医療費が一定額（基本は10万円）が対象になりますが、家族分を合算できるため、思った以上に控除額が大きくなります。
💊 合算できる医療費
自分の医療費
配偶者の医療費
子ども・扶養親族
🔬 セルフメディケーション税制
自己負担が10万円未満でも、薬局で買った対象の市販薬（例：風邪薬・湿布など）が合計12,000円以上なら控除適用が可能な場合があります。
1-2 ふるさと納税（寄附金控除）
🎁 ふるさと納税の仕組み
寄附額から自己負担2,000円を除いた額が控除されます。実質2,000円で返礼品がもらえる制度です。
1-3 社会保険料控除・生命保険料控除
📋 控除対象
- 国民年金保険料
- 国民健康保険料
- 生命保険料
- 介護医療保険料
💡 意外なポイント
家族全員の国民年金・国民健康保険料を支払った場合は合算できます。
🆕 第2章：実は使える！ "意外な・珍しい" 控除まとめ
ここからが本番！みんな知らないけど使える可能性がある控除を実例とともに紹介します。
2-1 雑損控除（災害・盗難・損失）
🔥 雑損控除とは
災害・火災・盗難などで損害を受けたときに、損失額の一部が控除される制度です。自宅が被害に遭った場合だけでなく、家財・事業用資産の損害でも対象になることがあります。
💡 雑損控除の事例
🔥 突然の火災で家財が損害
→ 雑損控除適用可能
🚲 盗難に遭い自転車や機器が盗まれた
→ 雑損控除対象
🌊 台風・地震などの自然災害
→ 雑損控除対象
⚠️ 注意点
申告には証拠（警察届出・保険額の証明など）が必要です。
2-2 障害者控除（意外と認定されるケースあり）
♿ 障害者控除の範囲
本人や生計を一にする家族に障害者がいる場合、障害者控除が受けられます。障がい者手帳がなくても症状が税法上の要件を満たせば対象になる場合もあり、医師の意見書があれば申請できるケースもあります。
💡 意外なポイント
- 同居していない親の長期療養でも適用できる場合あり
- 扶養控除と組み合わせるとさらに控除額が増える
2-3 一時的支出の控除（医療費以外にも）
💊 控除対象となる一時的支出
出産費用
出産育児一時金を超える部分
不妊治療費
保険適用外の治療費
介護費用
家族合算で控除可能
2-4 扶養控除の意外な範囲
👨👩👧👦 扶養控除の対象
扶養控除は一般に子どもや高齢の親が対象ですが、条件を満たすと追加で控除額が増える場合もあります。
📊 扶養控除の種類
| 種類 | 対象 | 控除額 |
|---|---|---|
| 一般扶養 | 16歳以上 | 38万円 |
| 特定扶養 | 19〜22歳（大学生） | 63万円 |
| 老人扶養 | 70歳以上 | 48万円 |
| 同居老親 | 70歳以上（同居） | 58万円 |
💡 実例
19〜22歳の子どもがアルバイトで収入が一定以下（年間103万円以下） → 特定扶養控除で63万円控除
使える可能性がある控除をチェック
活用可能な控除数
チェックして活用できる控除を確認しましょう
知らない控除がたくさんあったピヨね！でも大丈夫、確定申告すれば税金が戻ってくるピヨ〜📝💰
💡 第3章：控除の"裏ワザ"解説（実務利用ガイド）
ここでは、単なる知識では終わらない、実際に税金を減らすテクニックを解説します。
医療費とセルフメディケーション税制の併用
⚖️ どちらを選ぶべき？
医療費控除と「セルフメディケーション税制」はどちらか一方を選択します。市販薬を年間通して購入している場合、医療費が基準未満でも税制の方が得になる場合があります。
📊 比較シミュレーション例
医療費控除
9万円 < 10万円
控除不可
セルフメディケーション
2万円 - 1.2万円 = 8,000円控除✓
介護費用と扶養・社会保険料控除の組み合わせ
🧓 親の介護で使える控除の組み合わせ
扶養控除
老人扶養控除
48万円
社会保険料控除
親の健康保険料を支払えば全額控除
医療費控除
介護・医療費を合算
寄附金控除とふるさと納税の賢い使い方
🎁 寄附金控除の対象
- ふるさと納税
- 認定NPOへの寄附
- 災害義援金
- 政治献金
📅 第4章：控除申告の実践プロセス
🛤️ 確定申告の流れ
書類準備
源泉徴収票・領収書
申告書作成
e-Taxまたは紙
提出
2/16〜3/15
還付
1〜2ヶ月後
準備項目
準備完了度
すべて準備して確定申告に臨みましょう
習得した知識をチェック
控除マスター度
すべてチェックして完璧にマスターしましょう
🏁 まとめ：控除は知識×実践で"現金還付"につながる
控除の制度は細かく複雑ですが、上手に活用すれば所得税・住民税を大きく減らし、それが実際の手取りを増やすことにつながります
💡 税理士からの指摘
経験値の高い税理士も「申告漏れが一番多いのは医療費控除」と指摘するほどです。
控除は"読むだけ"じゃ損ピヨ！自分に当てはまるものをしっかり申告して、税金を減らすピヨ〜📉📄💸！
📚 参考情報とエビデンス
- 医療費控除：所得税法第73条
- セルフメディケーション税制：医療費控除の特例（12,000円以上）
- 雑損控除：所得税法第72条
- 障害者控除：所得税法第79条
- 扶養控除：所得税法第84条
- 特定扶養控除：19〜22歳、63万円
- 寄附金控除：所得税法第78条
- 確定申告期限：毎年2月16日〜3月15日
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